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Le
contrat d'assurance-vie est un contrat
très avantageux pour la retraite et pour protéger ses
proches. C'est l'épargne préférée des français.
Malgré un certain durcissement fiscal, et une baisse très nette des rendements observée depuis 2009, elle conserve un
intérêt certain. En 2013, 35 % du patrimoine financier des français est constitué par l'assurance-vie.
Il existe plusieurs formules : contrats mono-supports et multisupports. Le rendement et le risque étant propre au choix
du support.
Le mono-support est aussi dit fond en euro, souvent qualifié de "fond sécurisé". Il est basé principalement sur des obligations d'états et privées. Son capital est garanti.
Les supports peuvent consister en une allocation d'actif en actions,
obligations, monétaires, parts de société immobilière (SCPI, SCI) ou sur d'autres biens comme l'or par exemple.
La plupart des contrats multisupports sont en phase avec les
performances boursières. Un contrat est dit multisupport lorsqu'une part est constitué de fonds en euros.
L'épargne peut etre déplacée de ou vers le fond en euro par exemple par des arbitrages (généralement soumis à des frais bancaires)
sources : banque de france
Nouvelle fiscalité
Depuis 2014, les gains engendrés par des dépots effectués dans le passé (gains engendrés depuis 1997) sont soumis au taux actuel de prélèvements sociaux (soit, au 1er janvier 2014, de 15,5%). Celà concerne les contrats multi-supports, les contrats mono-support étant taxé annuellement.
Remarque
: Les titulaires de contrats d'assurance-vie
monosupport en euros peuvent les transformer en multisuports sans les
conséquences fiscales d'un dénouement, les contrats
conservant leur antériorité fiscale (transferts souvent
dits "fourgous")
Simulation assurance-vie
Module en cours de mise à jour |
L'Assurance vie